Любой владелец бизнеса, который предоставляет покупателям кредит магазина, получает коммерческий кредит от поставщиков или просто использует кредитную карту для покрытия деловых расходов, должен иметь четкое представление о процентных ставках, о том, как они рассчитываются и как они применяются. К кредитным счетам проценты обычно начисляются по ежедневной периодической ставке.
Годовая процентная ставка
Проценты по большинству кредитных счетов обычно указываются в виде годовой процентной ставки или годовых. Если вы взимаете 4 процента годовых с непогашенных счетов клиентов, это означает, что в течение года вы применяете процентные сборы, которые в сумме составляют до 4 процентов. Как вы это сделаете, зависит от того, как часто вы рассчитываете интерес клиента. Если вы делаете это только один раз в год, вы просто взимаете 4 процента в определенный день. Если бы вы делали это дважды в год, вы бы взимали 2 процента в один день, а затем 2 процента через шесть месяцев, в общей сложности 4 процента.
Ежедневная процентная ставка
Согласно Бюро финансовой защиты потребителей, чтобы рассчитать ежедневную периодическую процентную ставку, разделите годовую процентную ставку на 365. Таким образом, если ваша годовая процентная ставка составляет 4 процента, ежедневная периодическая процентная ставка немного ниже 0,011 процента. Некоторые банки и другие кредитные организации фактически делят годовую процентную ставку на 360, а не на 365; в основном это пережиток дней до появления цифровых калькуляторов, когда вычисления были упрощены, предполагая, что год состоит из 12 30-дневных месяцев. В 360-дневном году годовая процентная ставка в размере 4 процентов переводится в дневную ставку немногим более 0,011 процента. Есть также калькуляторы годовых и дневных ставок, доступные онлайн.
Сложный процент
Когда проценты начисляются более одного раза в год, как в случае, когда вы используете ежедневную периодическую ставку, фактическая процентная ставка будет превышать годовую процентную ставку. Как правило, начисленные проценты добавляются к остатку ссуды, по словам Money Chimp, этот процесс известен как «начисление сложных процентов». При следующем расчете ссуды проценты начисляются на ранее начисленные проценты. Например, предположим, что у клиента есть неоплаченный счет на $10,000, и вы взимаете 4% годовых, начисляемых ежедневно.
В конце первого дня вы применяете дневную периодическую ставку: $10,000 х 0,00011 = $1.10. Новый баланс клиента $10,001.10. На следующий день вы снова применяете дневную ставку и так далее. Если клиент не производит никаких платежей, в конце года баланс будет $10,408.08. Фактическая эффективная процентная ставка составляет немногим более 4,08 процента, а не 4 процента.
Сравнение компаундирования
Как показывает математика в примере, использование ежедневной периодической ставки в отличие от менее частого графика начисления сложных процентов не имеет большого значения, когда годовая процентная ставка составляет 4 процента. Однако по мере того, как повышается годовая процентная ставка, увеличивается и эффект от начисления процентов. Представьте, что вы взимаете годовую ставку в размере 12 процентов в соответствии с тем, что взимают некоторые кредитные карты. Ежедневная периодическая ставка составляет около 0,033 процента. Ежедневная рецептура $10,000 баланс за год доведет баланс до $11,274.75, для эффективной ставки почти 12,75 процента.
